自治區(qū)人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)《寧夏回族自治區(qū)政府投資基金管理辦法》的通知
寧政辦發(fā)〔2021〕39號
各市、縣（區(qū)）人民政府，自治區(qū)政府各部門、各直屬機構(gòu)：
《寧夏回族自治區(qū)政府投資基金管理辦法》已經(jīng)自治區(qū)人民政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認真貫徹執(zhí)行。
寧夏回族自治區(qū)人民政府辦公廳
2021年8月6日
?。ù思_發(fā)布）
寧夏回族自治區(qū)政府投資基金管理辦法
第一章 總 則
第一條 為規(guī)范寧夏回族自治區(qū)政府投資基金管理，發(fā)揮財政資金的引導(dǎo)和撬動作用，根據(jù)《預(yù)算法》《公司法》《合伙企業(yè)法》等法律法規(guī)及政府投資基金相關(guān)規(guī)范性文件，結(jié)合我區(qū)實際，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱寧夏回族自治區(qū)政府投資基金（以下簡稱政府投資基金）是指自治區(qū)人民政府出資設(shè)立，以股權(quán)投資為主，按市場化方式運作，采取私募投資等方式，引導(dǎo)各類社會資本投資經(jīng)濟社會發(fā)展的重點領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)的基金。政府出資主要包括自治區(qū)財政通過整合現(xiàn)有財政專項資金、各類專項基金以及預(yù)算安排的資金。社會資金主要指通過私募方式向社會合格投資者募集的合法、合規(guī)資金。
第三條 自治區(qū)財政廳根據(jù)自治區(qū)人民政府授權(quán)履行政府出資人職責(zé)，不參與基金日常管理事務(wù)。
第二章 基金設(shè)立
第四條 政府投資基金母基金根據(jù)投資方向，由政府投資基金獨資設(shè)立或與社會資本合作發(fā)起設(shè)立，且不得在同一行業(yè)或領(lǐng)域重復(fù)設(shè)立母基金。子基金由母基金獨資設(shè)立或與社會資本共同發(fā)起設(shè)立，不再下設(shè)子基金。
第五條 政府投資基金主要支持在以下領(lǐng)域設(shè)立母基金：
?。ㄒ唬┳灾螀^(qū)九大重點產(chǎn)業(yè)，推動我區(qū)經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展，引導(dǎo)社會資本投向枸杞、葡萄酒、奶產(chǎn)業(yè)、肉牛和灘羊、電子信息、新型材料、綠色食品、清潔能源、文化旅游等符合自治區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃的領(lǐng)域；
?。ǘ┙ㄔO(shè)黃河流域生態(tài)保護和高質(zhì)量發(fā)展先行區(qū)的黃河安瀾、生態(tài)建設(shè)和修復(fù)、環(huán)境保護、污染防治、水土保持、城鄉(xiāng)供水、防洪減災(zāi)、節(jié)水降耗、資源利用、民生保障、能源保障、交通和水網(wǎng)體系建設(shè)、信息網(wǎng)絡(luò)建設(shè)、鄉(xiāng)村振興等重大基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域；
（三）支持中小企業(yè)發(fā)展，圍繞緩解企業(yè)融資難、融資貴，引導(dǎo)社會資本進入金融服務(wù)領(lǐng)域，為企業(yè)拓展融資渠道，增加融資規(guī)模。
?。ㄋ模┲С挚萍紕?chuàng)新，通過政府引導(dǎo)、市場培育等方式，建立覆蓋種子期、初創(chuàng)期、成長期和成熟期的科技企業(yè)全生命周期的多元化、多層次、多渠道投融資體系。
第三章 管理架構(gòu)及職責(zé)
第六條 自治區(qū)人民政府設(shè)立自治區(qū)政府投資基金管理委員會（以下簡稱基金管理委員會），并實行基金管理委員會領(lǐng)導(dǎo)下的基金管理委員會辦公室負責(zé)制，對政府投資基金進行管理。
第七條 基金管理委員會主任由自治區(qū)人民政府常務(wù)副主席擔(dān)任，成員包括自治區(qū)發(fā)展改革委、科技廳、工業(yè)和信息化廳、司法廳、財政廳、人力資源和社會保障廳、生態(tài)環(huán)境廳、自然資源廳、林業(yè)和草原局、住房城鄉(xiāng)建設(shè)廳、水利廳、農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳、商務(wù)廳、文化和旅游廳、審計廳、國資委、鄉(xiāng)村振興局，地方金融監(jiān)管局、財政部寧夏監(jiān)管局、人民銀行銀川中心支行、寧夏銀保監(jiān)局、寧夏證監(jiān)局、銀川市、石嘴山市、吳忠市、中衛(wèi)市、固原市人民政府負責(zé)人。其主要職責(zé)：
?。ㄒ唬┭芯繘Q定政府投資基金的籌集原則、渠道，以及支持方向；
?。ǘ┭芯繘Q定政府投資基金受托管理機構(gòu)；
（三）審定政府投資基金管理制度；
?。ㄋ模彾ㄕ顿Y基金及母基金設(shè)立方案；
?。ㄎ澹┭芯空顿Y基金及母基金重大事項。
第八條 基金管理委員會下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在自治區(qū)財政廳，基金管理委員會辦公室主任由自治區(qū)財政廳領(lǐng)導(dǎo)兼任。主要職責(zé)：
（一）貫徹落實基金管理委員會決策部署；
（二）提出政府投資基金受托管理機構(gòu)的建議；
?。ㄈ┙⑼晟普顿Y基金管理制度；
?。ㄋ模δ富鹪O(shè)立方案進行合規(guī)性審查，報基金管理委員會審議；
（五）負責(zé)政府投資基金管理績效目標的考核；
?。┢渌麘?yīng)由基金管理委員會辦公室管理的事項。
第九條 受托管理機構(gòu)根據(jù)基金管理委員會決議，負責(zé)政府投資基金的日常管理運營。
第十條 受托管理機構(gòu)主要職責(zé)：
?。ㄒ唬┟嫦蛏鐣_選擇擬參股設(shè)立的母基金，或自行提出設(shè)立母基金方案；
?。ǘM參股設(shè)立母基金開展盡職調(diào)查與投資談判；
?。ㄈ┫蚧鸸芾砦瘑T會辦公室提交母基金設(shè)立方案；
?。ㄋ模彾ㄗ踊鹪O(shè)立方案，向基金管理委員會辦公室報備；
?。ㄎ澹┌凑栈鸸芾砦瘑T會審定的母基金設(shè)立方案與母基金出資方簽訂基金章程或合伙協(xié)議；
?。┕_選擇政府投資基金托管銀行；
?。ㄆ撸┮猿鲑Y額為限對政府投資基金行使權(quán)利并承擔(dān)相應(yīng)義務(wù)，向母基金委派代表，參與重大事項決策，監(jiān)督基金的運作，執(zhí)行基金章程或合伙協(xié)議約定的相關(guān)事項；
?。ò耍┒ㄆ谙蚧鸸芾砦瘑T會辦公室報告政府投資基金投資運行情況及其他重大事項；
?。ň牛┌凑諊野l(fā)展改革委、中國證監(jiān)會、中國證券投資基金業(yè)協(xié)會等部門的相關(guān)規(guī)定，進行基金登記備案、信用信息登記等，并監(jiān)督相關(guān)基金做好基金登記備案、信用信息登記工作。
受托管理機構(gòu)可以聘請專業(yè)的基金管理公司提供相關(guān)服務(wù)。
第十一條 基金管理公司應(yīng)具備以下條件：
?。ㄒ唬┕芾韴F隊穩(wěn)定，具有良好的職業(yè)操守和信譽，并具有國家規(guī)定的基金管理資質(zhì)；
（二）具備嚴格規(guī)范的投資決策程序、內(nèi)控管理體系及健全的財務(wù)管理制度；
?。ㄈ嵤召Y本不低于1000萬元，管理運營投資基金累計規(guī)模不低于2億元，主要股東或合伙人具有較強的綜合實力；
?。ㄋ模┲辽儆?名具備3年以上投資基金管理工作經(jīng)驗的專業(yè)管理人員，具備良好的管理業(yè)績；高級管理人員需具有基金從業(yè)資格；
?。ㄎ澹┗鸸芾砉炯捌涠隆⒈O(jiān)事、高級管理人員和其他從業(yè)人員最近3年無重大違法行為；
?。┯蟹弦蟮臓I業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與基金管理有關(guān)的其他設(shè)施；
?。ㄆ撸┯辛己玫膬?nèi)部治理結(jié)構(gòu)和風(fēng)險控制制度。
第十二條 母基金管理公司主要職責(zé)：
（一）規(guī)劃子基金的構(gòu)成與投向，募集社會資金，發(fā)起設(shè)立子基金，向受托管理機構(gòu)報送子基金設(shè)立方案；
?。ǘ╁噙x子基金管理人，對擬出資子基金開展盡職調(diào)查與合作談判，簽訂子基金合伙協(xié)議、其他必要協(xié)議或制訂章程；
?。ㄈ┴撠?zé)制定子基金績效評價目標和方案，并實施績效評價；
?。ㄋ模┴撠?zé)母基金從子基金投資項目的退出與清算；
（五）定期向受托管理機構(gòu)報告母基金運行情況。
第十三條 基金需在商業(yè)銀行開立資金托管賬戶，實行專戶管理，專賬核算。
第十四條 托管商業(yè)銀行應(yīng)當具備以下條件：
?。ㄒ唬┰谖覅^(qū)設(shè)有分支機構(gòu)，合作基礎(chǔ)良好；
?。ǘ┚邆浒踩９芎娃k理托管業(yè)務(wù)的設(shè)施設(shè)備及信息技術(shù)系統(tǒng)；
（三）具備完善的托管業(yè)務(wù)流程制度和內(nèi)部稽核監(jiān)控及風(fēng)險控制制度；
?。ㄋ模┳罱?年無重大違法違規(guī)記錄。
第四章 基金運作
第十五條 政府投資基金按照“政府引導(dǎo)、市場運作、科學(xué)決策、防范風(fēng)險”的原則，主要通過與社會資本合作設(shè)立基金的方式投資項目。
第十六條 政府投資基金在運作過程中不得從事以下業(yè)務(wù)：
?。ㄒ唬┮哉顿Y基金名義變相舉債，地方政府及其部門通過政府投資基金方式舉借隱性債務(wù)上新項目、鋪新攤子；
（二）從事融資擔(dān)保以外的擔(dān)保、抵押、委托貸款等業(yè)務(wù);
?。ㄈ┩顿Y二級市場股票、期貨、房地產(chǎn)、證券投資基金、評級AAA以下的企業(yè)債、信托產(chǎn)品、非保本型理財產(chǎn)品、保險計劃及其他金融衍生品;
（四）向任何第三方提供贊助、捐贈(經(jīng)批準的公益性捐贈除外);
?。ㄎ澹┪栈蜃兿辔沾婵?，或向第三方提供貸款和資金拆借;
（六）進行承擔(dān)無限連帶責(zé)任的對外投資;
?。ㄆ撸┌l(fā)行信托或集合理財產(chǎn)品募集資金;
?。ò耍┢渌麌曳煞ㄒ?guī)禁止從事的業(yè)務(wù)。
第十七條 與社會資本合作設(shè)立的基金應(yīng)滿足以下要求：
（一）基金應(yīng)在寧夏境內(nèi)注冊，募集規(guī)模不低于1億元，創(chuàng)投類基金規(guī)模不受此限制。基金投資于寧夏區(qū)內(nèi)注冊的獨立法人企業(yè)的金額應(yīng)不低于政府資金實繳出資額的1.5倍。
?。ǘ┗鹬猩鐣Y本出資額不得低于政府出資額；
?。ㄈ﹩蝹€出資人出資額不低于1000萬元；
?。ㄋ模┗鹪瓌t上對單個企業(yè)的投資只參股和財務(wù)投資，不做實際控制人；
?。ㄎ澹┯龅教厥馇闆r需突破上述條件的，應(yīng)提請基金管理委員會批準。
第十八條 政府投資基金存續(xù)期限根據(jù)投資領(lǐng)域性質(zhì)確定。產(chǎn)業(yè)類項目一般不超過10年；基礎(chǔ)設(shè)施類項目一般不超過30年。
第五章 管理費用及收益分配
第十九條 基金管理費由出資人在基金章程或合伙協(xié)議中約定，具體標準每年合計不超過基金實際投資規(guī)模的2%，以實際投資時間計算。管理費可按季度先行預(yù)提，按績效考核結(jié)果最終確認。對受托管理機構(gòu)前期開展工作所發(fā)生的費用,根據(jù)實際情況，在績效考核時可酌情予以考慮。
第二十條 基金各出資人應(yīng)當按照“利益共享、風(fēng)險共擔(dān)”的原則，明確約定收益處理和虧損負擔(dān)方式。為體現(xiàn)政府資金的政策性要求，可根據(jù)投資領(lǐng)域、投資階段、投資效益和風(fēng)險程度等，給予其他社會出資人適當讓利，并由母基金管理人在子基金章程或合伙協(xié)議中約定。對歸屬于政府的收益，扣除風(fēng)險補償金后，按規(guī)定上繳自治區(qū)財政國庫。風(fēng)險補償金每年按政府投資基金凈收益的50%計提，風(fēng)險補償金交由寧夏財金投資有限公司管理。基金的虧損由出資方共同承擔(dān)，政府出資以出資額為限承擔(dān)有限責(zé)任。政府出資不以任何形式向其他任何出資人承諾收益保障和損失補償。
第二十一條 基金投資取得收益時，當政府投資收益低于3%（含）時，政府不讓利；當政府投資收益超過3%時，政府投資收益超過3%的部分按50%讓利給其他出資人。
第二十二條 政府與社會資本共同遵循契約精神和市場規(guī)則。
第二十三條 鼓勵設(shè)立創(chuàng)投類基金，支持覆蓋種子期、初創(chuàng)期、成長期和成熟期的科技企業(yè)全生命周期的發(fā)展。對于投資科創(chuàng)類、農(nóng)業(yè)類企業(yè)的基金，對應(yīng)管理費在績效考核結(jié)果最終確認的基礎(chǔ)上上浮20%，同時政府出資部分的收益全部讓渡給社會資本。
第六章 退出及終止
第二十四條 基金可通過社會出資人回購、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、到期清算或者協(xié)議約定的其他市場化方式退出。出資人根據(jù)投資基金具體情況在基金章程、合伙協(xié)議或投資協(xié)議中約定退出條件和方式。
第二十五條 基金一般應(yīng)在投資基金存續(xù)期滿后退出，存續(xù)期內(nèi)如達到預(yù)期目標且滿足退出條件的可提前退出。
第二十六條 政府與社會資本共同設(shè)立的基金，應(yīng)在基金章程或合伙協(xié)議中約定，有下述情況之一的，政府出資可無需其他出資人同意，選擇提前退出：
?。ㄒ唬┗鹪O(shè)立方案確定后，超過一年未按規(guī)定程序和要求完成設(shè)立手續(xù)的；
?。ǘ┴斦鲑Y撥付基金托管賬戶一年以上，未開展投資業(yè)務(wù)的；
?。ㄈ┩顿Y領(lǐng)域、投資方向和投資標的不符合政策目標和違反現(xiàn)行法律法規(guī)的；
（四）未按基金章程或合伙協(xié)議約定投資的；
?。ㄎ澹┢渌环匣鹫鲁袒蚝匣飬f(xié)議約定情形的；
?。┗鸫嬖谶`反國家法律法規(guī)、規(guī)范性文件及本辦法行為的。
第二十七條 基金一般應(yīng)當在存續(xù)期滿后終止。確需延長存續(xù)期限的，應(yīng)當報經(jīng)基金管理委員會批準后，按程序辦理。
第二十八條 基金退出或終止后，應(yīng)當在出資人監(jiān)督下組織清算，財政出資形成的清算資金（含本金和收益），按照相關(guān)程序上繳自治區(qū)財政國庫。
第七章 預(yù)算及資產(chǎn)管理
第二十九條 自治區(qū)財政廳根據(jù)自治區(qū)黨委和政府相關(guān)決定，將政府出資部分列入預(yù)算，按照政府投資基金規(guī)模及運行情況，及時將資金撥付至寧夏財金投資有限公司。寧夏財金投資有限公司根據(jù)政府投資基金實際投資進展情況對外出資，負責(zé)核算政府投資基金資產(chǎn)。
第三十條 自治區(qū)財政廳向政府投資基金撥付資金時，增列當期預(yù)算支出，按支出方向通過相應(yīng)的支出分類科目反映；收到投資收益時，作增加當期預(yù)算收入處理，通過相關(guān)預(yù)算收入科目反映；投資基金清算或退出收回投資時，作沖減當期財政支出處理。
第三十一條 自治區(qū)財政廳應(yīng)按照《財政部關(guān)于印發(fā)<財政總預(yù)算會計制度>的通知》（財庫〔2015〕192號）規(guī)定，完整準確反映投資基金中財政出資部分形成的資產(chǎn)和權(quán)益。
第八章 風(fēng)險管控及監(jiān)督管理
第三十二條 基金管理委員會辦公室依據(jù)績效考核辦法，對受托管理機構(gòu)實施績效考核，并結(jié)合基金投資的實際效果實施獎懲。對投資區(qū)內(nèi)比例高于1.5倍或吸引社會資本比例高于1：1的基金，經(jīng)基金管理委員會辦公室批準后，適當提高基金管理費提取標準。對投資效果差的要降低計提管理費標準，直至取消合作。受托管理機構(gòu)視獎懲情況，應(yīng)對基金管理人進行相應(yīng)獎懲。
基金管理委員會辦公室每年向基金管理委員會提交一次考核報告，同時抄送自治區(qū)國資委，將考核結(jié)果作為評定受托管理機構(gòu)主要負責(zé)人薪酬的重要參考依據(jù)。
第三十三條 基金管理委員會辦公室負責(zé)對受托管理機構(gòu)進行監(jiān)督，根據(jù)工作需要委托專業(yè)機構(gòu)開展審計，重大事項及時向基金管理委員會報告。
第三十四條 受托管理機構(gòu)應(yīng)對政府投資基金使用進行風(fēng)險控制。建立完善的資金監(jiān)管和基金管理制度，采取托管銀行預(yù)留印鑒分別管理等措施監(jiān)控資金流向。對母基金的內(nèi)部控制、工作流程和績效評價等進行規(guī)范。指導(dǎo)母基金建立完善的基金投資風(fēng)險管理體系，對每個母基金運作過程進行合規(guī)審查和風(fēng)險評價。
第三十五條 受托管理機構(gòu)對提交給基金管理委員會辦公室相關(guān)資料的真實性負責(zé)。每季度向基金管理委員會辦公室提交政府投資基金運行報告和季度會計報表，并于每個會計年度結(jié)束后4個月內(nèi)提交經(jīng)會計師事務(wù)所審計的基金年度會計報告和基金年度執(zhí)行情況報告。
第三十六條 受托管理機構(gòu)要加強對母基金的監(jiān)管，制定績效考核辦法定期對母基金的目標、政策效果及投資運行情況進行績效評價，并向基金管理委員會辦公室報告。每年向社會公開上一年度母基金投資情況。密切跟蹤其經(jīng)營和財務(wù)狀況，防范風(fēng)險，當基金出現(xiàn)違反相關(guān)規(guī)定情況時，按協(xié)議終止合作，并及時向基金管理委員會辦公室報告。
第三十七條 母基金管理公司要加強對子基金的監(jiān)管，按本辦法對子基金設(shè)立方案及投資方案合規(guī)性審核行使“一票否決權(quán)”。加強被投資企業(yè)資金使用監(jiān)管，定期對資金使用情況進行檢查，采取與子基金管理人分別管理托管銀行預(yù)留印鑒等辦法監(jiān)控資金流向。定期對子基金的目標、政策效果及投資運行情況進行績效評價，并向受托管理機構(gòu)報告。密切跟蹤其經(jīng)營和財務(wù)狀況，防范財務(wù)風(fēng)險，當子基金出現(xiàn)違反相關(guān)規(guī)定情況時，按協(xié)議終止合作，并及時向受托管理機構(gòu)報告。
第三十八條 托管銀行負責(zé)政府投資基金資金安全監(jiān)管，按照托管協(xié)議，負責(zé)資產(chǎn)保管、資金撥付和結(jié)算等日常工作，并對投資活動進行動態(tài)監(jiān)管，每季度結(jié)束10日內(nèi)向受托管理機構(gòu)報送資金托管報告，并在每個會計年度結(jié)束后4個月內(nèi)報送上一年度的資金托管報告。發(fā)現(xiàn)托管資金出現(xiàn)異常流動現(xiàn)象時應(yīng)隨時報告。
第三十九條 基金接受審計、財政部門的監(jiān)督檢查。受托管理機構(gòu)、基金管理公司、個人以及政府部門在基金管理中出現(xiàn)的違法違紀行為，依照相關(guān)法律法規(guī)進行嚴肅處理，并追究相應(yīng)的民事責(zé)任、行政責(zé)任。涉嫌犯罪的依法追究刑事責(zé)任。
第四十條 建立容錯機制。對相關(guān)機構(gòu)在推進政府投資基金管理、投資、運作過程中，因改革創(chuàng)新、先行先試，已履職盡責(zé)，但未能實現(xiàn)預(yù)期目標或出現(xiàn)偏差的情形，予以寬容。
第四十一條 容錯機制適用于下列情形：
?。ㄒ唬┰谕七M政府投資基金管理運作模式改革、設(shè)立方案制定和調(diào)整、體制機制創(chuàng)新過程中，因缺乏經(jīng)驗、先行先試出現(xiàn)探索性失誤或未達到預(yù)期效果的；
（二）在政府投資基金投資運作過程中，對已履行規(guī)定程序作出決策的投資，因政策界限不明確或政策變動等因素，在創(chuàng)造性開展工作中出現(xiàn)失誤造成負面影響和損失的；
?。ㄈ┰谕苿又卮箜椖客顿Y中，根據(jù)自治區(qū)政府相關(guān)政策及會議要求，依法履職、果斷決策、創(chuàng)新推進，但因不可抗力或無意過失造成失誤或引發(fā)矛盾的；
?。ㄋ模┢渌先蒎e機制相關(guān)情形和條件的事項。
第四十二條 對符合容錯情形的，免除相關(guān)責(zé)任，不作負面評價，不影響評先評優(yōu)，不影響政績考核。
第九章 附 則
第四十三條 本辦法自2021年8月9日起施行，有效期至2024年10月1日。《自治區(qū)人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)〈寧夏回族自治區(qū)政府投資基金管理辦法（試行）〉的通知》（寧政辦發(fā)〔2019〕70號）同時廢止。
