甘肅省交通運輸廳近日印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步加強全省公路PPP項目規(guī)范監(jiān)管運行的通知》，結(jié)合該省公路PPP項目運行實際，對進(jìn)一步加強和規(guī)范公路PPP項目監(jiān)管運行提出了15項具體措施。

　　甘肅省交通運輸廳在這份通知中指出，近期審計部門在對一些市州主導(dǎo)的公路PPP項目及2020年省列重大項目審計時，發(fā)現(xiàn)部分公路PPP項目存在資金使用不規(guī)范、融資不到位、招投標(biāo)程序不合規(guī)、建設(shè)證照不齊全以及不積極應(yīng)對國家政策調(diào)整、財政資金投入不足等問題，反映出全省公路PPP項目在規(guī)范監(jiān)管運行方面還不夠規(guī)范，一些問題還存在較大風(fēng)險。

　　通知要求，一方面強化規(guī)劃執(zhí)行的剛性約束，通過合理布局，形成遠(yuǎn)近結(jié)合、梯次接續(xù)的公路PPP項目開發(fā)格局；另一方面健全制度體系，明確“正負(fù)面”清單，堅持必要、可承受的財政投入，公平、公正、公開擇優(yōu)采購社會資本方。

　　社會資本應(yīng)是已建立現(xiàn)代企業(yè)制度的各類國有企業(yè)、民營企業(yè)、外商投資企業(yè)、混合所有制企業(yè)，以及其他投資、經(jīng)營主體，但本級政府所屬的各類融資平臺公司、融資平臺公司參股并能對其經(jīng)營活動構(gòu)成實質(zhì)性影響的國有企業(yè)不得參與本級公路PPP項目。

　　項目工可論證階段，須同步開展PPP可行性論證，切實對項目建設(shè)規(guī)模和投資、預(yù)測交通量、收費價格、路衍經(jīng)濟(jì)收益、經(jīng)濟(jì)評價等進(jìn)行科學(xué)合理評估分析，確保核心參數(shù)邊界條件科學(xué)可靠，應(yīng)堅決避免因論證不充分而導(dǎo)致公路PPP項目政府支出責(zé)任過多、過重加大財政支出壓力或運營風(fēng)險過大、定價過高、無法達(dá)到金融機(jī)構(gòu)最低融資要求等情況發(fā)生。

　　堅守合同談判底線，嚴(yán)防地方政府債務(wù)風(fēng)險，PPP項目的融資方式和資金來源應(yīng)符合防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險的相關(guān)規(guī)定。不得約定由政府方或其指定主體回購社會資本投資本金，不得向社會資本承諾最低投資回報、保底收益或提供收益差額補足；不得通過簽訂陰陽合同、抽屜協(xié)議、補充協(xié)議，更改合同主要條款內(nèi)容、弱化或免除社會資本投資建設(shè)運營責(zé)任；不得出現(xiàn)由政府方或政府方出資代表為項目融資提供各種形式的擔(dān)保、還款承諾等情形，造成政府兜底項目投資建設(shè)運營風(fēng)險。

　　以下為通知全文——

　　甘肅省交通運輸廳關(guān)于進(jìn)一步加強全省公路PPP項目規(guī)范監(jiān)管運行的通知

　　各市（州）交通運輸局（委），蘭州新區(qū)城鄉(xiāng)建設(shè)和交通管理局，省公航旅集團(tuán)、省公交建集團(tuán)，省交投公司，省公路局、省高速公路局、省交通工程質(zhì)量安全監(jiān)督管理局、廳投融資管理辦公室：

　　近年來，全省交通運輸領(lǐng)域積極適應(yīng)國家交通投融資體制機(jī)制改革趨勢，大力推廣政府和社會資本合作（PPP）模式，在有效防控政府隱性債務(wù)風(fēng)險、補齊基礎(chǔ)設(shè)施短板、推動經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長等方面發(fā)揮了積極作用。但近期審計部門在對一些市州主導(dǎo)的公路PPP項目及2020年省列重大項目審計時，發(fā)現(xiàn)部分公路PPP項目存在資金使用不規(guī)范、融資不到位、招投標(biāo)程序不合規(guī)、建設(shè)證照不齊全以及不積極應(yīng)對國家政策調(diào)整、財政資金投入不足等問題，反映出全省公路PPP項目在規(guī)范監(jiān)管運行方面還不夠規(guī)范，一些問題還存在較大風(fēng)險。

　　為進(jìn)一步強化全省公路PPP項目規(guī)范發(fā)展，根據(jù)《財政部關(guān)于推進(jìn)政府和社會資本合作規(guī)范發(fā)展的實施意見》（財金〔2019〕10號）、《國家發(fā)展改革委關(guān)于依法依規(guī)加強PPP項目投資和建設(shè)管理的通知》（發(fā)改投資規(guī)〔2019〕1098號）及省政府文件規(guī)定，參照其他省份做法，結(jié)合我省公路 PPP 項目運行實際，現(xiàn)就進(jìn)一步加強和規(guī)范公路PPP項目監(jiān)管運行有關(guān)事項通知如下。

　　一、充分認(rèn)識規(guī)范開展公路PPP項目的重要性

　　1.切實推動公路PPP項目規(guī)范發(fā)展。遵循“規(guī)范運行、嚴(yán)格監(jiān)管、公開透明、誠信履約”的原則，進(jìn)一步樹立規(guī)范運行的正確理念，一方面強化規(guī)劃執(zhí)行的剛性約束，通過合理布局，形成遠(yuǎn)近結(jié)合、梯次接續(xù)的公路 PPP 項目開發(fā)格局；另一方面健全制度體系，明確“正負(fù)面”清單，堅持必要、可承受的財政投入，公平、公正、公開擇優(yōu)采購社會資本方；加強地方政府誠信建設(shè)，增強契約理念，充分體現(xiàn)平等合作。

　　二、扎實做好公路PPP項目前期工作

　　2.強化前期規(guī)模管控和咨詢成果質(zhì)量監(jiān)管。從工可研究和勘察設(shè)計入手，貫穿項目初設(shè)、施工圖、計量支付、交竣工決算，實行全過程造價管控，強化工程技術(shù)經(jīng)濟(jì)比較，優(yōu)化建設(shè)方案，合理確定標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)模，嚴(yán)控結(jié)構(gòu)物數(shù)量、樞紐規(guī)模。高速公路項目應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行造價控制相關(guān)規(guī)定，嚴(yán)控互通間距、互通連接線規(guī)模、管理用房規(guī)模。要充分運用大數(shù)據(jù)、路網(wǎng)分析、交通觀測數(shù)據(jù)等技術(shù)手段，科學(xué)預(yù)測交通量，合理進(jìn)行經(jīng)濟(jì)評價分析。實行工程咨詢成果質(zhì)量終身負(fù)責(zé)制和追溯制，對進(jìn)入流量穩(wěn)定階段實際流量與預(yù)測流量偏差20%以上的項目，由各級行業(yè)主管部門開展項目管理督查，重點對勘察設(shè)計咨詢質(zhì)量進(jìn)行公布，督查結(jié)果納入信用評價體系。

　　3.充分論證公路PPP項目可行性。項目工可論證階段，須同步開展PPP可行性論證，切實對項目建設(shè)規(guī)模和投資、預(yù)測交通量、收費價格、路衍經(jīng)濟(jì)收益、經(jīng)濟(jì)評價等進(jìn)行科學(xué)合理評估分析，確保核心參數(shù)邊界條件科學(xué)可靠，應(yīng)堅決避免因論證不充分而導(dǎo)致公路PPP項目政府支出責(zé)任過多、過重加大財政支出壓力或運營風(fēng)險過大、定價過高、無法達(dá)到金融機(jī)構(gòu)最低融資要求等情況發(fā)生。

　　4.加強實施機(jī)構(gòu)建設(shè)。按照分級管理原則，全面加強公路PPP項目實施機(jī)構(gòu)建設(shè)，明確相應(yīng)機(jī)構(gòu)，配備人員力量，在政府授權(quán)范圍內(nèi)，承擔(dān) PPP 項目評估論證、組織實施、績效評價、合同管理等工作。

　　5.強化資金規(guī)范安排和落實財政支出責(zé)任。根據(jù)國家資本金制度相關(guān)規(guī)定，按照收支基本平衡的原則，在法定范圍內(nèi)科學(xué)合理確定政府出資的比例和額度，嚴(yán)格落實政府資本金來源，堅決杜絕以債務(wù)性資金充當(dāng)項目資本金、出資不及時、虛假出資或出資不實的現(xiàn)象。嚴(yán)格遵循車購稅資金使用范圍，對超出范圍使用的資金限期整改，限期未整改的可暫停安排后續(xù)車購稅資金。要按照每一年度本級全部PPP項目從一般公共預(yù)算列支的財政支出責(zé)任，不超過當(dāng)年本級一般公共預(yù)算支出的 10%的規(guī)定，積極推動將PPP項目的財政支出納入預(yù)算管理，靠實PPP項目運營補貼支出。

　　6.嚴(yán)格依法依規(guī)履行項目決策程序。堅持審慎科學(xué)決策，項目實施機(jī)構(gòu)要科學(xué)合理編制實施方案，各級交通運輸主管部門或項目實施機(jī)構(gòu)要加強對實施方案的投融資結(jié)構(gòu)、風(fēng)險分配機(jī)制、回報方式、績效評價體系、合同條款等內(nèi)容監(jiān)督審核。嚴(yán)格落實工可的嚴(yán)肅性和剛性約束，保障實施方案、招投標(biāo)文件、PPP合同的主要內(nèi)容與工可批復(fù)保持一致。加大對社會資本和金融機(jī)構(gòu)融資交割情況的審查力度，加強社會資本債務(wù)風(fēng)險評估，重點考察社會資本對項目融資的增信能力，確保項目融資安排規(guī)范可落地。

　　7.堅決杜絕違法違規(guī)現(xiàn)象。堅守合同談判底線，嚴(yán)防地方政府債務(wù)風(fēng)險，PPP項目的融資方式和資金來源應(yīng)符合防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險的相關(guān)規(guī)定。不得約定由政府方或其指定主體回購社會資本投資本金，不得向社會資本承諾最低投資回報、保底收益或提供收益差額補足；不得通過簽訂陰陽合同、抽屜協(xié)議、補充協(xié)議，更改合同主要條款內(nèi)容、弱化或免除社會資本投資建設(shè)運營責(zé)任；不得出現(xiàn)由政府方或政府方出資代表為項目融資提供各種形式的擔(dān)保、還款承諾等情形，造成政府兜底項目投資建設(shè)運營風(fēng)險。

　　8.確保公路PPP項目參與主體合規(guī)。項目實施機(jī)構(gòu)應(yīng)為各級交通運輸主管部門或指定的事業(yè)單位。政府出資人代表原則上應(yīng)為政府出資或控股的交通類國有企業(yè)，且不得與社會資本方存在法律關(guān)聯(lián)關(guān)系。社會資本應(yīng)是已建立現(xiàn)代企業(yè)制度的各類國有企業(yè)、民營企業(yè)、外商投資企業(yè)、混合所有制企業(yè)，以及其他投資、經(jīng)營主體，但本級政府所屬的各類融資平臺公司、融資平臺公司參股并能對其經(jīng)營活動構(gòu)成實質(zhì)性影響的國有企業(yè)不得參與本級公路PPP項目。

　　三、建立公路PPP項目規(guī)范監(jiān)管運行長效機(jī)制

　　9.加強行業(yè)運行情況監(jiān)測。要嚴(yán)格落實公路PPP項目信息管理員制度，全省公路PPP項目行業(yè)協(xié)調(diào)管理單位（廳投融資管理辦公室）與各級交通運輸主管部門（或項目實施機(jī)構(gòu)）要嚴(yán)格落實聯(lián)動協(xié)調(diào)機(jī)制，切實加強全省公路PPP項目運行情況動態(tài)監(jiān)測和信息匯總統(tǒng)計分析，強化風(fēng)險預(yù)警與早期防控。

　　10.嚴(yán)格落實項目監(jiān)管責(zé)任。進(jìn)一步完善監(jiān)管機(jī)制，落實行業(yè)監(jiān)管和合同履約監(jiān)管職責(zé)。各級交通運輸主管部門為本轄區(qū)內(nèi)公路PPP項目管理第一責(zé)任單位，負(fù)責(zé)建立健全落實政策和項目督查機(jī)制，嚴(yán)格落實政府支出責(zé)任。項目實施機(jī)構(gòu)要指導(dǎo)政府出資人代表正確行使政府職責(zé)，做好日常監(jiān)管工作；督促項目法人履行職責(zé)，強化債務(wù)風(fēng)險管控意識，做好公路養(yǎng)護(hù)、收費等運營管理工作；監(jiān)督各社會資本方按約履職，給予必要的增信支持。加大對項目出資融資、資金支付等情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保各方出資融資按PPP合同約定及時到位、資金支付與工程進(jìn)度相匹配，加強風(fēng)險管控，強化投資概算控制。發(fā)現(xiàn)問題限期整改，無法整改到位的，應(yīng)由項目實施機(jī)構(gòu)及時給予扣除履約保函相應(yīng)金額的處罰。

　　11.嚴(yán)格落實績效評價激勵相容機(jī)制。建立事前設(shè)定績效目標(biāo)、事中進(jìn)行績效跟蹤、事后進(jìn)行績效評價的全生命周期績效管理機(jī)制，將績效評價結(jié)果作為按效付費、落實整改、監(jiān)督問責(zé)的重要依據(jù)。應(yīng)將運營補貼支出、項目收益與績效評價結(jié)果完全掛鉤；建設(shè)期監(jiān)管情況也要成為績效評價的支撐。

　　12.建立項目建設(shè)模式轉(zhuǎn)換銜接機(jī)制。對無法繼續(xù)按PPP模式實施的項目，各級交通運輸主管部門要及時調(diào)整思路，主動作為，分析總結(jié)原因，研究論證新的建設(shè)方案，并與社會資本方簽訂終止實施協(xié)議，按程序報有關(guān)主管部門或上級單位審批，盡可能降低項目因停擺帶來的不良社會影響。對項目已取得和開展的既有前期工作要依法合規(guī)做好成果利用，避免因重復(fù)工作加大項目建設(shè)成本、拉長前期工作時間；對項目已形成的工作量和工程量，本著尊重歷史原則，按程序開展成果和質(zhì)量認(rèn)定，處理好原項目與新項目的關(guān)系，做到能用盡用，依法合規(guī)納入項目成本。在厘清原社會資本方與政府方權(quán)責(zé)后，談判簽署清算協(xié)議，確保清算工作不留隱患。

　　13.從嚴(yán)落實問題整改和監(jiān)督問責(zé)。各級交通運輸主管部門（項目實施機(jī)構(gòu)）監(jiān)管工作缺位、失之于寬的由省交通運輸廳進(jìn)行通報批評，并提請同級政府對責(zé)任單位進(jìn)行監(jiān)督問責(zé)。項目實施機(jī)構(gòu)統(tǒng)籌開展整改工作，強化合同條款執(zhí)行力度，并向交通行業(yè)主管部門報備。出現(xiàn)對項目勘察、設(shè)計、施工、監(jiān)理以及與工程建設(shè)有關(guān)的重要設(shè)備、材料等采購未按規(guī)定公開招標(biāo)、社會資本采購條件設(shè)置不合理、招標(biāo)程序不合規(guī)、建設(shè)證照不齊全開工建設(shè)等違法違規(guī)行為的，嚴(yán)格按照《甘肅省公路建設(shè)項目管理體系》規(guī)定，視問題對應(yīng)采取信用管理、監(jiān)管約談、通報、行政處罰等問責(zé)措施。

　　14.加強公路PPP項目信息公開。實現(xiàn)項目信息的及時發(fā)布與投資需求的有效對接，推動市場信息對稱和充分公平競爭；依法及時、充分披露項目實施方案、招標(biāo)投標(biāo)、采購文件、項目合同、工程進(jìn)展、舉債融資、運營績效等相關(guān)信息，切實防范項目實施風(fēng)險、保障公眾知情權(quán)，主動接受社會監(jiān)督，維護(hù)公共利益。

　　15.認(rèn)真開展自查自糾工作。各級交通運輸主管部門、項目實施機(jī)構(gòu)、政府出資人代表、PPP項目公司切實落實各自主體責(zé)任，嚴(yán)格按照合同和相關(guān)規(guī)定履約盡職，對參與實施的公路PPP項目根據(jù)本通知要求和相關(guān)審計部門提出的問題認(rèn)真開展自查、梳理問題、制定限期整改措施，形成自查報告向省交通運輸廳報備。

　　甘肅省交通運輸廳

　　2021年5月19日