華北高速公路股份有限公司第六屆董事會(huì)第二十五次會(huì)議決議公告
2015-12-23
證券代碼：000916證券簡稱：華北高速公告編號(hào)：2015-61
華北高速公路股份有限公司
第六屆董事會(huì)第二十五次會(huì)議決議公告
本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
華北高速公路股份有限公司（以下簡稱“公司”）第六屆董事會(huì)第二十五次會(huì)議于2015年12月15日以傳真、電子郵件或送達(dá)方式通知，本次會(huì)議于2015年12月21日以通訊表決的方式召開。本次會(huì)議應(yīng)表決董事14名，實(shí)際行使表決權(quán)董事14名，會(huì)議的召開符合《公司法》和《公司章程》的有關(guān)規(guī)定。經(jīng)審議并投票表決通過了以下議案：
一、審議變更會(huì)計(jì)估計(jì)的議案。
14名董事同意，0名董事反對(duì)，0名董事棄權(quán)。
二、審議關(guān)于基金項(xiàng)目聘請法律事務(wù)代理人的議案。
14名董事同意，0名董事反對(duì)，0名董事棄權(quán)。
基于公司全資子公司華祺投資有限公司投資且逾期未收回資金基金項(xiàng)目的實(shí)際情況，公司啟動(dòng)了法律事務(wù)代理人選聘的內(nèi)部招標(biāo)工作。2015年11月23日公司正式發(fā)布盾建、中翔、濟(jì)寧項(xiàng)目法律事務(wù)代理人選聘招標(biāo)公告，2015年12月2日在公司紀(jì)委的監(jiān)督下，由招商公路總法律顧問、公司獨(dú)立董事及基金項(xiàng)目工作組成員組成評(píng)標(biāo)委員會(huì)，對(duì)盾建、中翔、濟(jì)寧項(xiàng)目法律事務(wù)代理人選聘的進(jìn)行了評(píng)標(biāo)工作。
公司董事會(huì)同意評(píng)標(biāo)委員會(huì)選聘法律事務(wù)代理人的評(píng)選結(jié)果。
華北高速公路股份有限公司董事會(huì)
二〇一五年十二月二十一日
證券代碼：000916證券簡稱：華北高速公告編號(hào)：2015-62
華北高速公路股份有限公司
第六屆監(jiān)事會(huì)第十六次會(huì)議決議公告
本公司及監(jiān)事會(huì)全體成員保證信息披露內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
華北高速公路股份有限公司第六屆監(jiān)事會(huì)第十六次會(huì)議于2015年12月15日以傳真、郵件或送達(dá)方式通知，本次會(huì)議于2015年12月21日以通訊表決的方式召開。本次會(huì)議應(yīng)表決監(jiān)事6名，實(shí)際行使表決權(quán)監(jiān)事6名，會(huì)議的召開符合《公司法》和《公司章程》的有關(guān)規(guī)定。經(jīng)表決審議并通過了變更會(huì)計(jì)估計(jì)的議案。
經(jīng)審核，監(jiān)事會(huì)認(rèn)為本次會(huì)計(jì)估計(jì)變更，符合《會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的相關(guān)規(guī)定，符合公司的實(shí)際情況，能客觀真實(shí)地反映公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果，不存在損害公司利益和股東利益的情形，同意公司本次會(huì)計(jì)估計(jì)變更事項(xiàng)。
6名監(jiān)事同意，0名監(jiān)事反對(duì)，0名監(jiān)事棄權(quán)。
華北高速公路股份有限公司監(jiān)事會(huì)
二〇一五年十二月二十一日
證券代碼：000916證券簡稱：華北高速公告編號(hào)：2015-63
華北高速公路股份有限公司
董事會(huì)關(guān)于變更會(huì)計(jì)估計(jì)的說明
本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
華北高速公路股份有限公司（以下簡稱“公司”）第六屆董事會(huì)第二十五次會(huì)議審議通過了變更會(huì)計(jì)估計(jì)的議案。
一、會(huì)計(jì)估計(jì)變更的原因
隨著公司對(duì)外投資項(xiàng)目的增加，不同業(yè)務(wù)形成的應(yīng)收款項(xiàng)呈現(xiàn)出新的特點(diǎn)，為更恰當(dāng)?shù)姆从彻拘庞蔑L(fēng)險(xiǎn)特征組合分類，公司對(duì)應(yīng)收款項(xiàng)會(huì)計(jì)估計(jì)相關(guān)的計(jì)提方法進(jìn)行變更。
二、會(huì)計(jì)估計(jì)變更的內(nèi)容：
（一）變更前按信用風(fēng)險(xiǎn)組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)確定依據(jù)、壞賬準(zhǔn)備計(jì)提方法
1、不同組合的確定依據(jù)
項(xiàng)目
確定組合的依據(jù)
1.賬齡組合
除本項(xiàng)下2之外的賬齡
2.與債務(wù)相關(guān)聯(lián)的債權(quán)組合
被合并方賬面與債務(wù)相關(guān)聯(lián)或?qū)?yīng)的債權(quán)
2、不同組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法
項(xiàng)目
計(jì)提方法
1.賬齡組合
根據(jù)應(yīng)收款項(xiàng)期末賬齡按比例計(jì)提
2.與債務(wù)相關(guān)聯(lián)的債權(quán)組合
單獨(dú)分析
（二）變更后按信用風(fēng)險(xiǎn)組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)確定依據(jù)、壞賬準(zhǔn)備計(jì)提方法
1、不同組合的確定依據(jù)
項(xiàng)目
確定組合的依據(jù)
1.賬齡組合
除本項(xiàng)下2、3、4之外的賬齡
2.與債務(wù)相關(guān)聯(lián)的債權(quán)組合
被合并方賬面與債務(wù)相關(guān)聯(lián)或?qū)?yīng)的債權(quán)
3.關(guān)聯(lián)方往來組合
關(guān)聯(lián)方往來
4.光伏項(xiàng)目應(yīng)收財(cái)政補(bǔ)貼組合
可再生能源電價(jià)附加補(bǔ)助
2、不同組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法
項(xiàng)目
計(jì)提方法
1.賬齡組合
根據(jù)應(yīng)收款項(xiàng)期末賬齡按比例計(jì)提
2.與債務(wù)相關(guān)聯(lián)的債權(quán)組合
單獨(dú)分析
3.關(guān)聯(lián)方往來組合
不計(jì)提（注釋）
4.光伏項(xiàng)目應(yīng)收財(cái)政補(bǔ)貼組合
單獨(dú)分析
注釋：單項(xiàng)金額重大和不重大的應(yīng)收關(guān)聯(lián)方款項(xiàng)單獨(dú)進(jìn)行減值測試，已單項(xiàng)確認(rèn)減值損失的應(yīng)收關(guān)聯(lián)方款項(xiàng)不包括在信用風(fēng)險(xiǎn)組合中測試。信用風(fēng)險(xiǎn)組合中的關(guān)聯(lián)方往來組合不計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。
三、本次會(huì)計(jì)估計(jì)變更對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的影響
本次會(huì)計(jì)估計(jì)變更對(duì)最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤無影響。
按變更前會(huì)計(jì)估計(jì)，預(yù)計(jì)2015年度對(duì)本次變更的新增組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備285萬元，按變更后會(huì)計(jì)估計(jì)，預(yù)計(jì)2015年度對(duì)本次變更的新增組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備0萬元，此次會(huì)計(jì)估計(jì)影響本年度凈利潤增加數(shù)約為285萬元。
四、董事會(huì)關(guān)于會(huì)計(jì)估計(jì)變更合理性的說明
本次會(huì)計(jì)估計(jì)變更，符合公司實(shí)際情況、相關(guān)法律法規(guī)的要求，符合公司及全體股東的利益，符合財(cái)政部頒布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》相關(guān)規(guī)定，使公司的會(huì)計(jì)核算更為合理和有效，能夠更加客觀的反映公司實(shí)際經(jīng)營情況和財(cái)務(wù)狀況。
華北高速公路股份有限公司董事會(huì)
二〇一五年十二月二十一日
證券代碼：000916證券簡稱：華北高速公告編號(hào)：2015-64
華北高速公路股份有限公司
監(jiān)事會(huì)關(guān)于變更會(huì)計(jì)估計(jì)的意見
本公司及監(jiān)事會(huì)全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
華北高速公路股份有限公司第六屆監(jiān)事會(huì)第十六次會(huì)議審議通過了《關(guān)于變更會(huì)計(jì)估計(jì)的議案》，監(jiān)事會(huì)發(fā)表意見如下：
本次會(huì)計(jì)估計(jì)變更，符合《會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的相關(guān)規(guī)定，符合公司的實(shí)際情況，能客觀真實(shí)地反映公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果，不存在損害公司利益和股東利益的情形，同意公司本次會(huì)計(jì)估計(jì)變更事項(xiàng)。
華北高速公路股份有限公司監(jiān)事會(huì)
二〇一五年十二月二十一日
本文來源：中國證券報(bào)·中證網(wǎng)責(zé)任編輯：黃歡_NN1650
